ИИС и брокерский счет: плюсы, минусы и сравнение

Инвестирование начинают с обращения в брокерскую компанию и открытия специального актива, который позволит совершать различные операции на фондовом рынке. Это может быть стандартный брокерский счет либо ИИС. У каждого варианта есть особенности. С ними стоит ознакомиться, чтобы сделать правильный выбор.

Брокерский счет: зачем его открывать

Он учитывает все операции и сделки, проведенные по договору об обслуживании. Все манипуляции совершают только по поручению клиента. Напрямую какие-либо действия на бирже осуществляться не могут. Для заключения сделок требуется посредник. Им является брокер, для российского рынка с обязательной лицензией Центробанка РФ. У других стран есть собственные финансовые регуляторы.

Брокер открывает счет и предлагает инвестору проводить операции на определенных условиях. Клиент поручает компании в целом или конкретному специалисту продать или приобрести ценные бумаги. Брокер это выполняет с участием оформленного актива.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Нужно ли закрывать брокерский счет, который больше не используете?

В чем особенность ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет представляет собой разновидность брокерского, он предназначен для инвестиций на долгосрочную перспективу. Его особенность в наличие льгот по налогообложению. Однако по нему недоступен вывод денег на протяжении 3 лет — иначе закроется. Вычеты по налогам, полученные ранее, возвращают в обязательном порядке.

Важно, что до 2015 года не действовало никаких разделений. Но в дальнейшем появился индивидуальный инвестсчет, благодаря которому государство предоставляло налоговые льготы. Для их получения нужно соблюдать условия:

• Ежегодное пополнение счета не должно превышать миллион рублей.
• Первые 3 года не выводить средства.

У инвестора есть право открыть БС и ИИС одновременно, либо выбрать только один вариант. Это зависит от обстоятельств. Так, если инвестор имеет официальный доход, планирует накапливать средства и использовать активы длительное время, то ему подходит индивидуальный инвестсчет, позволяющий получить дополнительный доход в размере до 52 000 рублей при помощи собственных налогов.

Вычет подразделяют на 2 вида:

1. Тип А. Учитывают сумму, которая была внесена по ИИС за год. Налоговая перечисляется возвратные деньги на банковский счет. У владельца есть право использовать их на свое усмотрение. Например, совершать реинвестирование, повторно вложив в акции.
2. Тип Б. Этот вид инвестиционного счета освобождает от уплаты НДФЛ с дохода. Но его можно оформить только при закрытии ИИС, открытого больше 3 лет назад. Рассчитанная сумма остается в активе.

В 2024 году образовался дополнительный тип инвестсчета, объединяющий два предыдущих вида. Благодаря ему инвестор сможет оформлять льготы на внесенные суммы и не оплачивать налог на потенциальные доходы. Называется он ИИС-3. Для оформления нельзя закрывать его в течение определенного времени:

• 5 лет – если период открытия с 2024 по 2026 год;
• 6 лет – открыт в 2027 году;
• 7 лет – оформлен в 2028 году.

И так в дальнейшем прибавляется по одному году в зависимости от даты открытия. Отсутствуют ограничения по допустимой сумме внесения на счет. Вычет на взнос оформляют только с 400 000 рублей. В результате инвестор получит 52 000, либо 60 000, если ставка составляет 15 %. Максимальная сумма для освобождения от налога составляет 30 млн рублей прибыли. Из них инвестору полагается 4.4 млн, 5 млн облагаются по ставке 13 %, а оставшиеся средства – по 15 %.

Можно открыть несколько ИИС-3 при условии закрытия индивидуального инвестсчета старого типа.

Разбираем недостатки ИИС

Выше отмечалось, что данный тип предназначен для длительных накоплений, инвестиций. Отсюда и вытекают основные его минусы:

• Не получится вывести средства на протяжении 3 лет с момента открытия. Если налоговый вычет типа А уже был начислен, его нужно вернуть.
• Нельзя пополнить счет на сумму свыше миллиона рублей. Если инвестор планирует вкладывать более крупные средства, ему придется открывать другой дополнительный счет. Ежемесячное пополнение актива на 10 000 рублей позволит за 36 месяцев скопить 360 000 рублей.

Брокерский счет: преимущества

Он подходит для тех, кто планирует использовать активную инвестиционную стратегию. Она предполагает частые сделки с акциями, пополнение и снятие денег без лимита. БС обладает большими возможностями. Среди его плюсов:

• Ежегодные инвестиции могут превышать миллион рублей. Нет лимита в отношении размера вносимых средств. Дополнительно можно использовать не только рубли, но и другую валюту, включая евро, доллары (если, конечно, санкции не помешают).
• Отсутствие ограничений при выводе денег. Владелец вправе оформлять выводы в любом количестве. Нет запретов в отношении времени совершения операции. Брокер удерживает налог сразу при условии получения прибыли в текущем году.
• Доступность всех инструментов. Допускается приобретение любых бумаг, соответствующих квалификационному статусу инвестора. В этот список входит и ОФЗ-н, являющийся облигациями федерального займа для населения.
• Получение статуса квалифицированного инвестора. Для этого можно ориентироваться на объем инвестируемых средств. Статус присваивается при сумме от 6 млн рублей.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Проверка платежных методов на сайте брокера или инвестпроекта

Недостатки брокерского счета

Ключевым минусом является отсутствие налоговых вычетов. Доступна только трехлетняя налоговая льгота. Получить ее можно только при соблюдении условий:

• ценные бумаги находятся в собственности минимум 3 года,.
• соблюдаются лимиты по величине суммы.

Брокерский счет и ИИС: сравнение и что выбрать?

Обоими счетами можно пользоваться одновременно. Сравнение представлено в таблице ниже.

Выбор зависит от желаний и планов инвестора. ИИС подходит тем, кто планирует накопить большую сумму, которая в дальнейшем будет использована для покупки чего-либо, инвестирования, получения дополнительного дохода. Также существует инвестсчет с доверительным управлением. Он направлен на тех, кто не уверен в собственных силах в инвестировании, и ему требуется помощь. ИИС является подходящим вариантом для всех граждан, вне зависимости от статуса их занятости. Это могут быть пенсионеры, работающие, самозанятые и прочие.

Брокерский счет наилучшим образом подходит владельцам крупной суммы денег, превышающей миллион, которые планируют приобретать ценные бумаги для получения в дальнейшем через них прибыль. Использовать его можно, даже если средства образовались на непродолжительное время.

Приведем полезные примеры решения ситуаций выбора при разных вводных.

Долгосрочное инвестирование, регулярное пополнение счета без необходимости выводить деньги в ближайшие несколько лет. Если гражданин уверен, что может некоторую сумму держать в обороте, то ему стоит оформить ИИС. Тип А выбирают работающие официально люди, которые оплачивают подоходный налог и могут его вернуть. Тип Б подойдет тем, кто планирует постоянно заключать сделки, приобретая и продавая активы, с максимальной суммой вложения 400 000 рублей.

Инвестирование на срок меньше 36 месяцев. Стандартный брокерский счет является более подходящим вариантом, если цель, на которую требуются финансы, осуществляется раньше трех лет. Это позволит снимать средства в любой момент. Ликвидность инвестиций более высокая.

Создание финансового резерва и его хранение. Это формирование подушки безопасности. Для нее используется БС. На него можно приобрести активы и ценные бумаги с хорошей ликвидностью, доходностью.

Получение пассивного дохода. Также более подходящим вариантом становится БС.

Планирование ежегодного инвестирования на сумму более миллиона рублей. На ИИС подобные объемы финансов вносить нельзя. Поэтому также выбирают стандартный вариант.

Чтобы было удобнее и легче определиться с выбором, стоит обратить внимание на небольшой тест ниже.

Вне зависимости от направления, которое избрал гражданин, он должен помнить о базовых правилах инвестирования. Портфель нужно пополнять регулярно, следить за финансовыми показателями компании, знакомиться с актуальными новостями и аналитикой рынка.

Оба варианта счета позволят частному инвестору получить доступ к бирже. Брокерский отличается большим количеством возможностей. Отсутствует лимит по пополнению и выводу средств, но и налоговых льгот здесь нет. От полной уплаты налогов не освобождает ни один вариант.

Идеальным выбором станет открытие обоих счетов. Это позволит получить максимальную выгоду от инвестирования, используя все имеющиеся преимущества и инструменты. Благодаря этому можно не беспокоиться об ограничениях.

Также рекомендуем чек-листы в нашей статье Как оценивать условия торговли и приумножения капитала.